Начался автоматизированный обмен данными между банками, Федеральной налоговой службой и Социальным фондом России: проценты по вкладам теперь считаются доходом. Далее рассмотрим три основных риска для пенсионеров с накоплениями и важные шаги, которые необходимо предпринять до 1 декабря.
Банки, ФНС и СФР теперь автоматически передают информацию о начисленных процентах по сберегательным продуктам. Это запускает перерасчёт права на социальные выплаты и налоговую проверку инвестиционного дохода. Полученные данные могут существенно повлиять на размер субсидий, доплат и обязательства по НДФЛ, поэтому разберём возможные последствия и практические меры.
Риск №1: утрата социальных выплат
Автоматизированная оценка совокупного дохода пенсионеров применяется для ежегодного подтверждения нуждаемости. Если общий доход, включая пенсию и проценты по вкладам, превысит установленные региональные критерии прожиточного минимума или порог бедности, продление льгот может быть приостановлено.
Под угрозу попадают жилищные субсидии на коммунальные услуги, региональные доплаты, которые доводят пенсию до минимального уровня, а также адресная помощь, включая компенсации за проезд и лекарства.
Юристы и эксперты указывают на вероятность ошибок при массовой автоматизированной передаче данных. Зафиксированы случаи, когда алгоритмы учитывали проценты по закрытым вкладам или дублировали суммы при переоформлении в другом отделении банка. Такие технические сбои могут привести к завышению официального дохода и, как следствие, к незаконному приостановлению выплат.
Риск №2: налог с процентного дохода — крайний срок 1 декабря
НДФЛ с процентов по вкладам за 2025 год должен быть уплачен до 1 декабря 2026 года. Освобождений для пенсионеров по возрасту, инвалидности или статусу работающего пенсионера не предусмотрено.
Сам вклад не облагается налогом — только инвестиционная прибыль. В 2025 году необлагаемый минимум составил 210 000 рублей: при суммарном доходе по вкладам и депозитам до этой суммы налог не начисляется. В случае превышения применяется ставка НДФЛ 13%. Если общий годовой доход (включая зарплату, дивиденды и проценты) превышает 2,4 миллиона рублей, применяется повышенная ставка в 15%.
Процедура упрощена: декларацию заполнять и справки собирать не нужно — ФНС получает данные от банков, автоматически рассчитывает налог и отправляет уведомление в личный кабинет налогоплательщика или на «Госуслуги». Игнорирование уведомления может привести к неприятным последствиям: с 2 декабря 2026 года на сумму долга начнут начисляться пени за каждый день просрочки.
Риск №3: автоматическая пролонгация вкладов
Технические условия банковского обслуживания могут негативно сказаться на клиентах: если не успеть забрать средства по вкладу, срок которого истекает в ноябре или декабре 2026 года, договор часто продлевается автоматически.
Автопролонгация обычно означает перевод средств на текущий счёт или вклад «до востребования» с доходностью около 1–3% годовых, что существенно снижает реальную прибыль на фоне инфляции. Иногда банк пролонгирует вклад по ставке, значительно ниже первоначальной.
Что нужно сделать до 1 декабря
-
Запросите выписку из Единой государственной информационной системы социального обеспечения. Доступна через личный кабинет на «Госуслугах», в МФЦ или в клиентской службе СФР. Выписка покажет, какие суммы процентов учтены в системе; при обнаружении ошибок (например, по закрытым счетам) можно успеть подать заявление на корректировку до перерасчёта субсидий.
-
Проверьте налоговые уведомления. Зайдите в личный кабинет на сайте ФНС или в раздел «Налоги» на «Госуслугах» и убедитесь, что по итогам 2025 года нет неоплаченных уведомлений.
-
Инвентаризируйте банковские продукты. В мобильных приложениях банков или в офисе уточните даты окончания всех депозитов и ознакомьтесь с условиями пролонгации — это позволит забрать средства или переоформить вклад на более выгодных условиях.
Коротко по важному
-
Проценты по вкладам теперь учитываются как доход — это влияет на субсидии и региональные доплаты.
-
Превышение порога нуждаемости может привести к автоматической блокировке льгот.
-
НДФЛ с процентов за 2025 год необходимо уплатить до 1 декабря 2026 года; необлагаемый минимум — 210 000 рублей, ставка 13% (15% при общем доходе свыше 2,4 млн рублей).
-
Пени начнут начисляться с 2 декабря 2026 года в случае просрочки.
-
Автопролонгация вкладов может снизить доходность до 1–3% годовых — проверьте даты окончания депозитов.
Пара часов, потраченных на «Госуслугах», в личном кабинете ФНС и в приложении банка, помогут убедиться, что ваши выплаты и накопления в безопасности, отмечают эксперты.
